Lewati ke konten utama

Modul Akuntansi

Panduan lengkap untuk mengelola pembukuan dan keuangan di Verto.

Overview​

Modul Akuntansi mengelola jurnal, buku besar, dan laporan keuangan. Terintegrasi otomatis dengan semua transaksi bisnis.

Fitur Utama:

  • Jurnal otomatis dari transaksi
  • Entry jurnal manual
  • Chart of Accounts (CoA)
  • Laporan keuangan lengkap
  • Tutup buku bulanan

Chart of Accounts (CoA)​

Struktur CoA​

Verto menggunakan struktur akun berlevel:

1. ASET
   11. ASET LANCAR
       1101. Kas
       1102. Bank
       1103. Piutang Usaha
       1104. Persediaan
   12. ASET TETAP
       1201. Peralatan
       1202. Kendaraan

2. KEWAJIBAN
   21. KEWAJIBAN LANCAR
       2101. Hutang Usaha
       2102. Hutang Gaji

3. MODAL
   31. Modal Pemilik
   32. Laba Ditahan

4. PENDAPATAN
   41. Pendapatan Penjualan
   42. Pendapatan Lain-lain

5. BEBAN
   51. Harga Pokok Penjualan
   52. Beban Operasional
       5201. Gaji
       5202. Sewa
       5203. Listrik & Air

Mengelola CoA​

Menambah Akun Baru:

  1. Buka Master → Akun atau Chart of Accounts
  2. Klik Baru (F1)
  3. Isi data:
    • Kode Akun: Nomor akun (4-6 digit)
    • Nama Akun: Nama akun
    • Parent: Akun induk (opsional)
    • Tipe: Header atau Detail
    • Normal Balance: Debit atau Kredit
  4. Klik Simpan

Chart of Accounts Gambar: Master Chart of Accounts

Kode Akun

Gunakan sistem kode yang konsisten. Misalnya: 1xxx untuk Aset, 2xxx untuk Kewajiban, dst. Sisakan gap untuk akun baru di masa depan.

Jurnal Otomatis​

Transaksi yang Auto-Journal​

Verto otomatis membuat jurnal untuk:

Penjualan:

  • Debit: Kas/Bank, Piutang
  • Kredit: Pendapatan Penjualan, PPN Keluaran

HPP (Harga Pokok Penjualan):

  • Debit: HPP
  • Kredit: Persediaan

Pembelian:

  • Debit: Persediaan, PPN Masukan
  • Kredit: Kas/Bank, Hutang Usaha

Pembayaran Hutang:

  • Debit: Hutang Usaha
  • Kredit: Kas/Bank

Penerimaan Piutang:

  • Debit: Kas/Bank
  • Kredit: Piutang Usaha

Payroll:

  • Debit: Beban Gaji
  • Kredit: Kas/Bank

Melihat Jurnal Transaksi​

Untuk cek jurnal suatu transaksi:

  1. Buka transaksi (invoice, PO, dll)
  2. Klik tombol Jurnal atau tab Jurnal
  3. Akan tampil entry jurnal yang terbuat otomatis
  4. Jurnal ter-lock, tidak bisa edit manual

Auto Journal Gambar: Jurnal otomatis dari invoice penjualan

Entry Jurnal Manual​

Membuat Jurnal Umum​

Untuk transaksi yang tidak ter-cover otomatis:

  1. Buka menu Jurnal Umum atau Manual Journal
  2. Klik Baru (F1)
  3. Isi header:
    • Tanggal: Tanggal transaksi
    • No. Voucher: Auto-generated atau manual
    • Keterangan: Deskripsi jurnal
  4. Entry detail (harus balance):
    • Akun: Pilih akun
    • Debit: Jumlah debit
    • Kredit: Jumlah kredit
    • Memo: Keterangan per line
  5. Cek Total Debit = Total Kredit
  6. Klik Simpan

Manual Journal Gambar: Entry jurnal manual

Contoh Jurnal Manual​

Contoh 1: Bayar Sewa Kantor

Tanggal: 01 Des 2024
Keterangan: Sewa kantor Desember 2024

Debit:  5202. Beban Sewa         Rp 10.000.000
Kredit: 1102. Bank BCA                         Rp 10.000.000

Contoh 2: Penyusutan Kendaraan

Tanggal: 31 Des 2024
Keterangan: Penyusutan kendaraan Desember 2024

Debit:  5210. Beban Penyusutan   Rp 2.000.000
Kredit: 1202. Akumulasi Penyusutan             Rp 2.000.000
Jurnal Harus Balance

Sistem tidak akan simpan jurnal jika total debit ≠ total kredit. Selalu cek sebelum save.

Laporan Keuangan​

Akses dari menu Laporan → Akuntansi:

1. Buku Besar (General Ledger)​

Menampilkan semua transaksi per akun:

  • Filter berdasarkan periode
  • Pilih akun tertentu atau semua
  • Tampil: Tanggal, Keterangan, Debit, Kredit, Saldo
  • Export ke Excel

General Ledger Gambar: Buku Besar per akun

2. Neraca Saldo (Trial Balance)​

Daftar semua akun dengan saldo:

  • Kolom: Kode Akun, Nama, Saldo Awal, Mutasi Debit, Mutasi Kredit, Saldo Akhir
  • Harus balance: Total Debit = Total Kredit
  • Gunakan untuk cek keseimbangan sebelum laporan

Trial Balance Gambar: Neraca Saldo

3. Laba Rugi (Profit & Loss)​

Laporan pendapatan dan beban:

  • Pendapatan (4xxx)
  • Harga Pokok Penjualan (51xx)
  • Laba Kotor = Pendapatan - HPP
  • Beban Operasional (52xx - 59xx)
  • Laba Bersih = Laba Kotor - Beban

Filter berdasarkan periode untuk perbandingan.

Profit Loss Gambar: Laporan Laba Rugi

4. Neraca (Balance Sheet)​

Posisi keuangan pada tanggal tertentu:

  • ASET = Aset Lancar + Aset Tetap
  • KEWAJIBAN = Hutang Lancar + Hutang Jangka Panjang
  • MODAL = Modal + Laba Ditahan
  • Harus balance: Aset = Kewajiban + Modal

Balance Sheet Gambar: Neraca

5. Laporan Arus Kas (Cash Flow)​

Arus masuk dan keluar kas:

  • Aktivitas Operasional
  • Aktivitas Investasi
  • Aktivitas Pendanaan
  • Saldo Akhir Kas

Tutup Buku Bulanan​

Proses Month-End Closing​

Prosedur tutup buku setiap akhir bulan:

1. Rekonsiliasi (sebelum tutup buku):

  • Cek saldo kas dengan kas fisik
  • Rekonsiliasi bank dengan bank statement
  • Pastikan piutang dan hutang akurat
  • Review stok dengan stock opname

2. Adjustment:

  • Entry penyusutan bulanan
  • Beban dibayar dimuka
  • Pendapatan diterima dimuka
  • Jurnal koreksi jika ada

3. Review Laporan:

  • Cetak Trial Balance - cek balance
  • Review Laba Rugi - analisis
  • Review Neraca - cek aset/hutang

4. Tutup Buku:

  1. Buka menu Tutup Buku atau Period Closing
  2. Pilih Periode: Bulan & Tahun yang ditutup
  3. Sistem akan:
    • Lock semua transaksi periode tersebut
    • Transfer laba/rugi ke laba ditahan
    • Set saldo awal periode berikutnya
  4. Klik Proses Tutup Buku

Period Closing Gambar: Proses tutup buku periode

Tidak Bisa Undo

Setelah tutup buku, transaksi di periode tersebut tidak bisa diedit atau dihapus. Pastikan semua sudah benar sebelum tutup buku.

5. Backup:

  • Backup database setelah tutup buku
  • Simpan laporan keuangan dalam PDF

Multi-Mata Uang (Opsional)​

Jika bisnis Anda transaksi foreign currency:

Setup Currency:

  1. Master → Mata Uang
  2. Tambah mata uang: USD, SGD, dll
  3. Set kurs harian

Transaksi Multi-Currency:

  • Input transaksi dalam mata uang asing
  • Sistem konversi ke IDR dengan kurs
  • Jurnal dalam IDR
  • Laporan bisa dalam mata uang asli atau IDR

Tips & Best Practices​

  1. Daily Checking: Cek saldo kas dan bank setiap hari
  2. Monthly Closing: Tutup buku max 1 minggu setelah akhir bulan
  3. Backup Rutin: Backup sebelum dan sesudah tutup buku
  4. Pisahkan Tugas: Yang entry transaksi berbeda dengan yang review laporan
  5. Dokumentasi: Simpan semua bukti transaksi dengan nomor voucher
  6. Konsultan Pajak: Koordinasi dengan konsultan untuk laporan pajak

Integrasi dengan Perpajakan​

PPN (Pajak Pertambahan Nilai)​

Verto track PPN:

  • PPN Keluaran (dari penjualan) → Hutang PPN
  • PPN Masukan (dari pembelian) → Piutang PPN
  • PPN Kurang Bayar = PPN Keluaran - PPN Masukan

Laporan Pajak:

  • Faktur Pajak Keluaran
  • Faktur Pajak Masukan
  • SPT Masa PPN

Export data untuk input ke e-Faktur.

PPh (Pajak Penghasilan)​

Dari laporan Laba Rugi:

  • Hitung PPh terutang berdasarkan laba bersih
  • Entry jurnal PPh: Debit Beban Pajak, Kredit Hutang Pajak

Troubleshooting​

Neraca Tidak Balance:

  • Rekalkulasi saldo: Maintenance → Rekalkulasi Akuntansi
  • Cek jurnal dengan Debit ≠ Kredit
  • Review jurnal auto dari transaksi

Laporan Laba Rugi Tidak Sesuai:

  • Pastikan mapping akun benar di master produk/customer
  • Cek akun HPP dan Pendapatan sudah benar
  • Review periode tutup buku

Tidak Bisa Edit Transaksi:

  • Cek apakah periode sudah ditutup
  • Buka kunci periode jika memang perlu koreksi (butuh approval)

Next Steps​